Objetivos:

Operar con medios de pago básicos, identificando los requisitos fundamentales de los justificantes de las operaciones, los emisores y receptores, y los importes y cálculos necesarios Distinguir la función, los elementos y los requisitos básicos de los medios de pago más habituales Diferenciar las variables fundamentales que intervienen en el cálculo del importe de operaciones de tesorería sencillas.

Contenidos:

1. Operaciones básicas de cobro y pago.2. Los medios de cobro y pago.3. Documentos de cobro y pago al contado.4. Documentos de cobro y pago a crédito.5. El libro auxiliar de Caja.6. El libro auxiliar de Bancos.7. Principios de confidencialidad en operaciones de tesorería.8. Operaciones y medios informáticos de gestión de tesorería